bankiem krajowym, oddziałem banku zagranicznego, oddziałem instytucji kredytowej, instytucją finansowe mające siedzibę na terytorium RP lub oddziałem instytucji finansowej niemającej siedziby na terytorium RP
spółdzielczą kasą oszczędnościowo-kredytową
krajową instytucją płatniczą, krajową instytucją pieniądza elektronicznego, oddziałem unijnej instytucji płatniczej, oddziałem unijnej lub zagranicznej instytucji pieniądza elektronicznego, małą instytucją płatniczą, biurem usług płatniczych albo agentem rozliczeniowym
firmą inwestycyjne, bankiem powierniczym albo oddziałem zagranicznej firmy inwestycyjnej prowadzącym działalność na terytorium RP
zagraniczną osobą prawną prowadzącą działalność maklerską na terytorium RP (w tym w formie oddziału) albo towarowym domem maklerskim lub inną spółką handlową prowadzącą tego typu działalność
spółką prowadzącą rynek regulowany, w zakresie związanym z prowadzeniem platformy aukcyjnej
funduszem inwestycyjnym, alternatywną spółką inwestycyjną, towarzystwem funduszy inwestycyjnych, zarządzającym ASI, oddziałem spółek zarządzających lub oddziałem zarządzających z Unii Europejskiej znajdującym się na terytorium RP
zakładem ubezpieczeń – w tym krajowym zakładem ubezpieczeń albo oddziałem zagranicznych zakładów ubezpieczeń
pośrednikiem ubezpieczeniowym lub oddziałem zagranicznych pośredników mającym siedzibę na terytorium RP i wykonującym czynności pośrednictwa ubezpieczeniowego w zakresie ubezpieczeń (z wyjątkiem wyłączeniem agentów ubezpieczeniowych, którzy wykonują czynności na rzecz jednego zakładu ubezpieczeń oraz nie pobierają od klienta składki ubezpieczeniowej ani od zakładu ubezpieczeń kwot należnych klientowi)
spółką, której Krajowy Depozyt Papierów Wartościowych S.A. przekazał wykonywanie czynności z zakresu prowadzenia depozytu papierów wartościowych (prowadzenie rachunków papierów wartościowych lub rachunków zbiorczych)
przedsiębiorcą lub oddziałem przedsiębiorców zagranicznych prowadzącym działalność kantorową lub świadczącym usługi wymiany walut albo pośrednictwa w wymianie walut
podmiotem prowadzącym działalność gospodarczą związaną z świadczeniem usług w zakresie wymiany pomiędzy walutami wirtualnymi a środkami płatniczymi, pośrednictwem w tej wymianie lub prowadzeniem rachunków pozwalających na korzystanie z jednostek walut wirtualnych
notariuszem dokonującym czynności w formie aktu notarialnego, takich, jak przeniesienie własności wartości majątkowej (w tym sprzedaż, zamiana lub darowiznę ruchomości lub nieruchomości); zawarcie umowy działu spadku; zniesienia współwłasności, dożywocia, renty w zamian za przeniesienie własności nieruchomości oraz o podział majątku wspólnego; przeniesienie spółdzielczego własnościowego prawa do lokalu, prawa użytkowania wieczystego oraz ekspektatywy odrębnej własności lokalu; wniesienie wkładu niepieniężnego po założeniu spółki; zawarcie umowy dokumentującej wniesienie lub podwyższenie wkładów do spółki albo wniesienie lub podwyższenie kapitału zakładowego; przekształcenie lub połączenie spółek; zbycie przedsiębiorstwa; zbycie udziałów w spółce lub też wykonującym czynności polegające na prowadzeniu rejestrów akcjonariuszy prostych spółek akcyjnych
adwokatem, radcą prawnym, prawnikiem zagranicznym lub doradcą podatkowym świadczącym na rzecz klienta pomoc prawną lub czynności doradztwa podatkowego dotyczące kupna lub sprzedaży nieruchomości, przedsiębiorstwa lub zorganizowanej części przedsiębiorstwa; zarządzania środkami pieniężnymi, instrumentami finansowymi lub innymi aktywami klienta; zawierania umowy o prowadzenie rachunku bankowego, rachunku papierów wartościowych lub wykonywania czynności związanych z prowadzeniem tych rachunków; wnoszenia wkładu do spółki kapitałowej lub podwyższenia kapitału zakładowego spółki kapitałowej; tworzenia, prowadzenia działalności lub zarządzania spółkami kapitałowymi lub trustami (z wyłączeniem radców prawnych oraz prawników zagranicznych wykonujących zawód w ramach stosunku pracy lub służby w urzędach obsługujących organy administracji publicznej, innych państwowych lub samorządowych jednostkach organizacyjnych oraz w podmiotach innych niż spółki cywilne, jawne, partnerskie, komandytowe lub komandytowo – akcyjne, a także doradców podatkowych wykonujących zawód w ramach stosunku pracy w podmiotach innych niż te, o których mowa w art. 4 ust. 1 pkt 1 i 3 ustawy z dnia 5 lipca 1996 r. o doradztwie podatkowym)
biegłym rewidentem lub doradcą podatkowym wykonującym czynności w zakresie doradztwa podatkowego inne niż wcześniej wymienione,
przedsiębiorcą, którego podstawową działalnością jest świadczenie usług polegających na sporządzaniu deklaracji, prowadzeniu ksiąg podatkowych, udzielaniu porad, opinii lub wyjaśnień z zakresu przepisów prawa podatkowego lub celnego
przedsiębiorcą świadczącym usługi polegające na tworzeniu osoby prawnej lub jednostki organizacyjnej nieposiadającej osobowości prawnej; pełnieniu funkcji członka zarządu lub umożliwianiu innej osobie pełnienia tej lub podobnej funkcji w innym podmiocie; zapewnianiu siedziby, adresu prowadzenia działalności lub adresu korespondencyjnego oraz innych pokrewnych usług innemu podmiotowi; działaniu lub umożliwieniu innej osobie działania jako powiernik trustu; działaniu lub umożliwieniu innej osobie działania jako osoba wykonująca prawa z akcji lub udziałów na rzecz podmiotu innego niż spółka notowana na rynku regulowanym podlegającym wymogom dotyczącym ujawniania informacji zgodnie z prawem UE lub innym
podmiotem świadczącym usługi w zakresie prowadzenia ksiąg rachunkowych
pośrednikiem w obrocie nieruchomościami, z wyłączeniem czynności pośrednictwa w obrocie nieruchomościami zmierzających do zawarcia umowy najmu lub dzierżawy nieruchomości lub ich części, w której miesięczny czynsz został określony w wysokości mniejszej niż równowartość 10 000 euro;
operatorem pocztowym
podmiotem prowadzącym działalność w zakresie gier losowych, zakładów wzajemnych, gier w karty i gier na automatach
przedsiębiorcą, fundacją lub stowarzyszeniem posiadającym osobowość prawną przyjmującym lub dokonującym płatności w gotówce o wartości równej lub przekraczającej równowartość 10 000 euro, bez względu na to, czy płatność jest przeprowadzana jako pojedyncza operacja, czy kilka operacji, które wydają się ze sobą powiązane
przedsiębiorcą albo oddziałem przedsiębiorców zagranicznych prowadzącym działalność polegającą na udostępnianiu skrytek sejfowych
instytucją pożyczkową w rozumieniu ustawy z dnia 12 maja 2011 r. o kredycie konsumenckim
żadnym z powyższych
None
